Pianificare il pensionamento in Svizzera: una guida

Per andare in pensione senza preoccupazioni sono necessarie una pianificazione e una preparazione preventive. Vi mostriamo quali riflessioni di tipo finanziario occorre fare e quali decisioni occorre prendere affinché tutto si svolga nel migliore dei modi. Aggiungiamo anche una lista di controllo per il periodo che precede e quello che segue il pensionamento.

Una componente essenziale della preparazione al pensionamento è rappresentata dalla pianificazione finanziaria. Indipendentemente dal fatto che andiate in pensione in via anticipata, all’età ordinaria o in via posticipata: la vostra previdenza esige una buona programmazione.

Momento del pensionamento in Svizzera

L’uscita dalla vita lavorativa può avvenire in tempi diversi. Alcune persone preferiscono ritirarsi prima dell’età ordinaria, altre continuano a lavorare anche dopo. Il momento scelto per il pensionamento incide a lungo termine sulla vostra situazione finanziaria.

Pensionamento ordinario in Svizzera

L’età ordinaria di pensionamento viene raggiunta a 64 anni dalle donne (dal 2025 portata gradualmente a 65 anni) e a 65 anni dagli uomini. L’aumento dell’età di pensionamento delle donne è stato deciso nel referendum popolare tenutosi in settembre 2022.

A norma di legge, il diritto alla rendita sorge dal primo mese successivo al compimento del 64° o del 65° anno di età.

Ma per ricevere effettivamente i versamenti dovete attivarvi prima di arrivare all’età prevista. Ecco cosa dovete tenere presente a questo proposito.

• Percepimento ordinario della rendita AVS: notificate l’imminente pensionamento ordinario alla cassa di compensazione competente almeno tre mesi prima.
• Percepimento ordinario della rendita LPP: contattate tempestivamente la vostra cassa pensione, circa tre-quattro mesi prima dell’età ordinaria di pensionamento.
• Prelievo ordinario delle prestazioni del terzo pilastro: anche in questo caso rivolgetevi all’istituto della vostra previdenza privata alcuni mesi prima del pensionamento al fine di chiarire i termini di prelievo delle prestazioni del vostro terzo pilastro.

Pensionamento anticipato in Svizzera

Molti vorrebbero andare in pensione prima dell’età ordinaria. Nella maggior parte dei casi, però, il vuoto di reddito che si verrebbe a creare ostacola la realizzazione di questo desiderio.

Una possibilità è offerta dal percepimento anticipato della rendita AVS o dell’avere della cassa pensione.

• Percepimento anticipato della rendita AVS: la rendita AVS completa può essere richiesta già due anni prima del raggiungimento dell’età ordinaria di pensionamento. È possibile anche percepire anticipatamente una parte della rendita compresa tra il 20% e l’80%. La rendita versata al raggiungimento dell’età ordinaria di pensionamento verrebbe poi decurtata in misura proporzionale per ogni mese di anticipo.
• Percepimento anticipato della rendita LPP: alcune casse pensione consentono il percepimento anticipato della rendita a partire dai 58 anni. Contattate la vostra cassa pensione per sapere se è possibile ricevere la rendita in via anticipata e a quali condizioni.
• Prelievo ordinario delle prestazioni del terzo pilastro: in linea di principio, il capitale del terzo pilastro può essere prelevato al più presto cinque anni prima del pensionamento ordinario. Anche in questo caso rivolgetevi all’istituto della vostra previdenza privata alcuni mesi prima del pensionamento anticipato programmato al fine di chiarire le condizioni per il prelievo delle prestazioni.

Se state pensando a un pensionamento anticipato, trovate consigli utili nell’articolo «Un altro passo verso il pensionamento anticipato».

Proseguimento dell’attività lavorativa dopo il pensionamento

Sia che l’abbiate programmato o che dobbiate farlo per motivi finanziari, se desiderate lavorare dopo l’età ordinaria di pensionamento potete posticipare la data di versamento della rendita avendo così la possibilità d’incrementare il vostro avere di vecchiaia.

È possibile rimandare la data del percepimento anche nel caso in cui cessiate l’attività lavorativa.

• Percepimento differito della rendita AVS: il versamento della rendita AVS può essere posticipato da un minimo di un anno a un massimo di cinque anni. È possibile anche percepire una parte della rendita compresa tra il 20% e l’80%.
• Percepimento differito della rendita LPP: in genere, l’avere detenuto presso la cassa pensione viene corrisposto al raggiungimento dell’età ordinaria di pensionamento. Tuttavia alcuni istituti di previdenza offrono la possibilità di differire il versamento fino al 70° anno di età. Contattate la vostra cassa pensione per sapere se è possibile ricevere la rendita in via posticipata e a quali condizioni.
• Prelievo differito delle prestazioni del terzo pilastro: il prelievo del capitale del terzo pilastro può essere posticipato fino a un massimo di cinque anni dopo il raggiungimento dell'età ordinaria di pensionamento. Come unico requisito occorre dimostrare di proseguire l’attività lavorativa nel periodo di differimento.

Determinazione dell’ammontare della rendita AVS

L’età ordinaria di pensionamento AVS è regolata dalla legge. La normativa AVS prevede un’età di pensionamento di 64 anni per le donne e di 65 anni per gli uomini (dal 2025 l’età per le donne sarà gradualmente parificata a quella degli uomini).

L’importo della rendita completa di vecchiaia va da un minimo di CHF 1225 a un massimo di CHF 2450. I coniugi ricevono al massimo CHF 3675 (situazione 2024).

La rendita completa viene erogata alle persone assicurate che presentano un periodo contributivo senza lacune.

Per il conteggio vengono considerati gli anni di contribuzione compresi tra il 1° gennaio successivo al compimento del 20° anno di età e il 31 dicembre precedente il momento del pensionamento.

Se non sono stati eseguiti pagamenti nella previdenza per la vecchiaia per un numero sufficiente di anni, la rendita si riduce. Più anni di contribuzione risultano mancanti e più bassa sarà la rendita parziale massima.

Sul sito del Centro d’informazione AVS/AI trovate un tool per la stima di rendita grazie al quale potete calcolare l’ammontare presumibile della vostra rendita AVS.

Contributi AVS dopo il pensionamento

L’obbligo contributivo AVS non termina automaticamente con il pensionamento. I contributi continuano a essere esigibili nei casi qui elencati.

• Pensionamento anticipato: se andate in pensione prima del tempo, avete l’obbligo di versare i contributi AVS fino al raggiungimento dell’età ordinaria di pensionamento.
• Proseguimento dell’attività lavorativa dopo il pensionamento: se continuate a lavorare anche in pensione, dovete continuare a versare i contributi AVS. L’unica differenza è che, dopo il pensionamento, viene concessa una franchigia mensile sul vostro reddito di CHF 1400, pari a CHF 16 800 annui. Vuol dire che fino a questo importo non vi verranno addebitati contributi AVS.

Lista di controllo: ecco come prepararvi sul piano finanziario al vostro pensionamento in Svizzera

Fino all’età di 50 anni

• Analizzate la vostra strategia d'investimento per assicurarvi di disporre di una previdenza sufficiente per la pensione e di raggiungere il vostro obiettivo di risparmio. Nell'articolo «Patrimonio in Svizzera per età» troverete la strategia d'investimento ottimale per prepararvi al pensionamento.

All'età di 50-55 anni

• Annotate il vostro patrimonio e i vostri debiti per avere una visione d’insieme: immobili, ipoteche, saldo dei conti, titoli, averi previdenziali ecc. 
• Redigete un budget per la fase di vita dopo il pensionamento: a quanto ammonteranno le vostre entrate mensili e quanti soldi vi serviranno per vivere durante la pensione? Nell’articolo «Patrimonio nella vecchiaia: ecco quanto denaro vi occorre dopo il pensionamento» trattiamo in modo approfondito la questione.
• Possedete una proprietà abitativa gravata da ipoteca? Verificatene la sostenibilità anche con il reddito derivante dalla rendita di vecchiaia.
• Avete delle lacune previdenziali? Se avete svolto un’occupazione part-time o avete avuto dei lunghi periodi d’inattività lavorativa, vi ritrovate probabilmente con delle lacune nella vostra previdenza per la vecchiaia. Informatevi su quanto vi verrebbe a costare colmare queste lacune.
• Accantonate una somma senza aumentare il vostro carico fiscale: potete farlo ricorrendo a una soluzione del pilastro 3a o mediante pagamenti aggiuntivi nella cassa pensione.
• Anche in questo caso vale la regola: adeguate la strategia d'investimento alla vostra situazione di vita, avvalendovi della consulenza delle nostre esperte e dei nostri esperti.

5 anni prima del pensionamento

• Determinate il momento per il vostro pensionamento: desiderate andare in pensione prima del tempo, a 65 anni o continuare a lavorare?
• Chiarite con la vostra cassa pensione quanto potrete percepire e quali sono le scadenze per la notifica, in modo da ricevere i soldi puntualmente sul vostro conto.
• Definite le modalità in cui volete ritirare l’avere del secondo e del terzo pilastro. Scaglionando i prelievi avete la possibilità di risparmiare sulle imposte. Altri vantaggi e svantaggi di un prelievo del capitale ripartito su più anni sono riportati nel nostro articolo «Rendita o prelievo di capitale: cos’è meglio?».
• Stabilite una strategia d’investimento per la fase di vita dopo il pensionamento: necessitate di tutto il vostro patrimonio o potete permettervi di investirne una parte per un altro scopo?
• Riflettete sulla vostra situazione abitativa: vivete in una casa o un appartamento di proprietà? Sapete già se volete restare anche durante la vecchiaia oppure intendete vendere l’immobile o lasciarlo ai vostri figli?

1 anno prima del pensionamento

• Adeguate la vostra strategia d’investimento alla fase di vita dopo il pensionamento.
• Pensate alla vostra successione: proteggete i vostri cari redigendo un testamento, un contratto successorio o una convenzione matrimoniale.

6 mesi prima del pensionamento

• Comunicate la data di pensionamento alla cassa di compensazione e agli istituti di previdenza del secondo e del terzo pilastro, in modo da ricevere i soldi puntualmente sul vostro conto.
• Se nell’anno del vostro pensionamento state ancora versando i contributi del pilastro 3a, questo vi consentirà di realizzare un risparmio fiscale.

Dopo il pensionamento

• Stipulate un'assicurazione privata contro gli infortuni, dato che non usufruite più della copertura tramite il vostro datore di lavoro.
• Regolate gli aspetti legali nell’ambito della previdenza impartendo, ad esempio, un mandato precauzionale e una direttiva del paziente (testamento biologico) per avere la sicurezza che le vostre volontà vengano rispettate.
• Anche una volta in pensione: adeguate la pianificazione finanziaria alla vostra situazione di vita.