Altersvorsorge Pensionierung planen

Wie plane ich meine Pensionierung am besten?

Mit dem Pensionsalter beginnt eine aufregende Zeit mit neuen Möglichkeiten. «Endlich mehr Freiraum!» Für Ferien und Reisen, Hobby und Sport, Enkelkinder und Freundschaften und, und, und. Viel Grund zur Vorfreude also! Zugleich sollten Sie es auf keinen Fall verpassen, frühzeitig die richtigen Entscheidungen zu treffen. Dank einer sorgfältigen Planung Ihrer finanziellen Vorsorge können Sie sich auf die Zeit nach der Pensionierung unbeschwert freuen.

• Anfang 50 empfiehlt es sich, bereits einmal das Pensionskassenreglement zu studieren und sich generell zu informieren. Zum Beispiel, ab wann Ihre Pensionskasse eine Frühpensionierung vorsieht oder ob eine Teilpensionierung möglich ist. So verschaffen Sie sich einen ersten Überblick, welche Möglichkeiten für Sie in Frage kommen.
• Mitte 50 sollten Sie sich Gedanken machen, wann der richtige Zeitpunkt für Ihre Pensionierung ist: Was spricht für eine vorzeitige, was für eine aufgeschobene oder ordentliche Pensionierung? Überlegen Sie sich auch, ob Sie von einem Tag auf den anderen zu 100 % pensioniert werden möchten oder lieber in mehreren Schritten. Beachten Sie: Die gleitende Pensionierung beziehungsweise Teilpensionierung ist nur bei Pensionskassen möglich, bei der AHV nicht. 
• Um die 60 steht die Entscheidung an, wie Sie das in der Pensionskasse angesparte Vorsorgeguthaben beziehen möchten: als Rente, als Kapital oder teils, teils? Die Antwort hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Einen Leitfaden finden Sie in diesem Blogpost. Achtung: Für den Kapitalbezug gilt je nach Pensionskasse eine Anmeldefrist von bis zu drei Jahren.

Was bekomme ich, wenn ich pensioniert bin?

Nach der Pensionierung kommen Ihre Einnahmen aus mehreren Quellen:

• AHV-Rente – max. CHF 2450 für Einzelpersonen / CHF 3675 für Paare (Stand 2024)
  • nur bei voller Anzahl Beitragsjahre (lückenlos ab dem 21. Lebensjahr bis zum Referenzalter bzw. Rentenalter) und
  • durchschnittlichem Jahreseinkommen von mind. CHF 88'200 (Stand 2024)
  • Erziehungsgutschriften/Betreuungsgutschriften erhöhen das durchschnittliche Erwerbseinkommen
• BVG-Rente oder -Kapital, je nach Pensionskassenguthaben
• eventuell angespartes Kapital aus der 3. Säule (3a und/oder 3b)
• eventuell Sozialleistungen/Taggelder
• eventuell Erwerbseinkommen aus (Teilzeit-)Beschäftigung
• eventuell Einkommen aus Vermögen und Vermietung

Frühpensionierung planen – was gibt es zu beachten?

Möchten Sie früher in Pension gehen, bedeutet dies deutlich geringere Renten. Die AHV lässt bislang eine Frühpensionierung ein oder zwei Jahre vor dem ordentlichen Pensionsalter zu. Mit Einführung der AHV-Reform 21 lässt sich die Pensionierung in Zukunft flexibler gestalten. Die AHV-Rente kann im Alter zwischen 63 und 70 Jahren bezogen werden. Für Frauen der Übergangsgeneration ist der Bezug ab dem Alter 62 möglich.

Das Referenzalter (früher: Rentenalter) erreichen Frauen und Männer mit 65 Jahren. Für Frauen ab Jahrgang 1961 wird das Referenzalter schrittweise um jeweils 3 Monate pro Jahr erhöht (Übergangsgeneration). Ein vollständiger oder teilweiser Vorbezug ist grundsätzlich zwei Jahre vor dem Referenzalter (früher: Rentenalter) möglich. Gleichzeitig ist auch das Reglement Ihrer Pensionskasse zu beachten. 

Steuern optimieren bei der Pensionierung 

Es ist entscheidend, wann und wie Sie sich Ihr Guthaben aus der Pensionskasse oder das Geld Ihrer 3a-Lösungen auszahlen lassen. Denn je nach Zeitpunkt und Höhe des Betrags variiert die steuerliche Belastung stark. Beziehen Sie etwa Ihr BVG-Guthaben aus der 2. Säule gestaffelt über längere Zeit, sparen Sie leicht einige tausend Franken Steuern. Möglich ist der Bezug ab fünf Jahre vor bis fünf Jahre nach dem ordentlichen Pensionsalter. Nach demselben Prinzip lässt sich auch Geld aus der 3. Säule über mehrere Steuerperioden liquidieren.